本站5月11日讯 为持续推动财务管理向规范化、精细化深度转型，切实筑牢业务风险防线，近日，菏泽黄河河务局按照年度工作部署和内控建设规划，聚交关键环节与薄弱领域，精心组织开展内部控制专题学习活动。
本次活动以严肃财经纪律、筑牢财务风险长效机制为目标，力争从根源上防范财经违规违纪问题，常态长效推动财会领域建章立制。该局通过系统解读单位内部控制规范体系，梳理决策、执行、监督全流程控制框架，明确财务岗位在预算管理、收支业务、政府采购等关键环节的职责分工与制衡机制，确保各项工作有章可循、责任到人，从源头筑牢制度“防火墙”；针对会计核算核心环节，重视会计凭证审核要点、账实核对程序及财务报表稽核要求，强调原始单据真实性、合法性审核，以及定期资产清查、往来款项核对，确保会计信息真实、完整、准确，切实发挥稽核的监督纠偏作用；结合预算管理要求，重点学习资金支付审批权限、流程与标准。强化对大额资金、专项经费的全程监控意识，明确必须坚持“先有预算、后有支出”的原则，严格审核支付依据，保障资金合规使用，提升使用效益；专项学习严肃重申关于严禁设立“小金库”的纪律要求，通过剖析典型案例，深入讲解了“小金库”的表现形式、严重危害及法律责任。同时要求财务人员必须恪守职业道德，严守财经法纪，确保所有收支纳入法定账簿管理，彻底铲除“小金库”滋生的土壤。
通过此次学习，该单位进一步树立了“内控优先、合规为本”的责任感与使命感，认识到健全的内控机制不仅是规范管理的“紧箍咒”，更是事业行稳致远的“护航帆”。今后，该局将继续坚持目标导向，定期审视与评估内控体系的适用性与有效性，不断查漏补缺，推动内部控制从“立规矩”向“见实效”深化，以“时时放心不下”的态度审视风险，以“事事落实到位”的标准履职尽责，切实将内控效能转化为治理实效，为保障单位财经秩序平稳健康、服务事业发展大局贡献坚实的财务力量。（朱若辰）
编辑：田光 录入：徐文彪 审核：陈宁
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